Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наше время, в которое наблюдается процесс глобализации, изменения охватывают все сферы нашей жизни. Первым делом эти изменения затронули экономику и бизнес, поскольку компании стремятся расширить свою деятельность на международном уровне и установить деловые контакты за рубежом. Одним из неотъемлемых компонентов этого процесса являются конверсионные операции, предпочтительные для тех, кто занят банковской деятельностью. При желании ознакомиться с такого рода операциями, прочитайте подробное руководство ниже.
Конверсионные операции – это необходимые сделки при взаимодействии компаний с юридическими и физическими лицами, не являющимися резидентами страны. Возникает необходимость в конверсии при расчетах в разных валютах, что позволяет привести их к общему знаменателю.
Эти операции представляют собой сделки по покупке и продаже валюты, важнее всего – это распоряжение деньгами после их получения на счетах. Конверсионные операции имеют привязку к заблаговременно оговоренной дате. Наиболее распространены tod- и tom- сделки, курс обмена при текущих операциях зависит от актуальности на данный момент.
Форвардные операции отличаются от моментальных тем, что исполнение обязательств происходит через два рабочих дня или позже, расчеты производятся по предварительно оговоренному курсу. Однако они несут некоторую долю риска из-за невозможности прогнозирования изменения курса валют.
Существуют два типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и своп. Аутрайт-сделки – это однонаправленные транзакции. Своп – это «разбитые» на определенный промежуток времени двусторонние сделки. Депорт-сделка является продажей и покупкой валюты по форвардному курсу.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться практически в любой валюте, а не только в более популярной. Они также предоставляют возможность быстрее проводить расчеты.
Кто может участвовать в конверсионных сделках и какие условия должны быть соблюдены? Рассмотрим основные участники валютного рынка и их роли в проведении сделок.
Центральный банк играет ключевую роль в управлении государственными валютными резервами и разработке валютной политики. Он устанавливает официальный курс национальной валюты к иностранным и напрямую влияет на условия конверсионных сделок. Центробанк также использует валютные интервенции для управления национальной экономикой, закупая или продавая крупные суммы валюты других государств.
Министерство финансов вместе с Центробанком занимается регулированием курса валюты. Государственная валютная политика играет огромную роль в рынке валют, несмотря на то, что рынок предполагает свободное изменение котировок.
Коммерческие банки являются платформами, где юридические и частные лица могут продавать и покупать валюту. Банки получают доход в виде комиссии от валютных операций, совершаемых клиентами. Они также являются ключевыми участниками валютной торговли, и поэтому основная часть транзакций с иностранными деньгами проводится именно через них.
Валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты и ценных бумаг в иностранных денежных единицах между юридическими лицами. Некоторые компании предпочитают не обращаться в банк, а действовать напрямую через биржу. Однако доступ к торгам закрыт для неаккредитованных юридических лиц, поэтому они проводят сделки через брокерские фирмы.
Брокерские фирмы играют роль посредников между биржевым рынком и юридическим или частным лицом, в интересах которого совершаются сделки. Некоторые компании могут участвовать в торгах напрямую, если они имеют прямой выход на биржу, но большинство из них торгуют через крупных брокеров на основании заключенного с ними договора.
Внешнеторговая компания не является полноправным юридическим лицом, а является отделом крупной фирмы, в чьи задачи входят операции по экспорту и/или импорту. У такой организации есть свой валютный счет, на котором производятся конверсионные сделки.
Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые ведут дела с фирмами, зарегистрированными за границей.
Все участники валютного рынка преследуют свои цели и выполняют особые функции. Для осуществления конверсионных операций необходимо знать сумму валюты для покупки или продажи, ее курс и день исполнения сделки. Условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства, но все участники рынка тем или иным способом извлекают прибыль.
Как проводятся конверсионные операции по счетам клиентов банка?
По законодательству Российской Федерации нет жесткой регулировки правил проведения сделок с обменом валюты, каждый банк имеет право установить свои собственные правила. Обычно банк составляет регламент, который определяет условия и порядок проведения операций с валютой. Он должен быть опубликован на официальном сайте, и клиент, желающий сотрудничать с кредитной организацией, должен подать заявление о присоединении к действующим условиям. Таким образом, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
Клиент, желающий купить или продать валюту, должен указать точные условия сделки, включая дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты по конверсионным операциям по своему стандартному курсу, информация о котором регулярно публикуется на сайте кредитной организации. Многие банки также предоставляют услуги проведения сделок по индивидуальному курсу, но они доступны не всегда, а только в особых случаях, например, если сумма покупаемой или продаваемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Предоставление документов и отчетности по валютным сделкам установлено Инструкцией Банка России №181-И от 16 августа 2017 года (в редакции от 5 июля 2018 года). В приложении к ней приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами, которые могут совершать разнообразные виды безналичных конверсионных операций, включая приобретение и реализацию валюты других государств, а также покупку или продажу валюты одной страны за валюту другой.
Конверсионные операции чаще всего проводятся в рамках внешнеторговой деятельности и иногда используются для защиты от валютных рисков или для извлечения прибыли. Они осуществляются юридическими лицами через посредничество банков. Условия проведения валютных сделок могут отличаться от банка к банку, поэтому важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com